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1.2024-09-06深交所：

会员过甚他生意参与东谈主监管

对于对保荐代表东谈主魏XX、李XX的监管函

中介机构监管

对于对署名管帐师谢XX、淦XX的监管函

四川科瑞德制药股份有限公司说明期各期，公司销售用度分歧为 25,860.08 万元、32,651.40 万元、43,592.42万元及 27,307.92 万元，销售用度率分歧为 46.39%、47.44%、48.03%及48.15%。公司销售用度主要由商场推行费和职工薪酬组成，其悉数占比分歧为 85.43%、89.05%、89.95%及90.28%。

2.2024-09-04深交所

对于对海通证券股份有限公司、韦XX、朱XX的监管函

对于对信永中庸管帐师事务所（迥殊世俗结伴）、毕X、燕X的监管函

对于对赛克赛斯生物科技股份有限公司、 邹XX、柏X、郑XX的监管函

证监会现场查验：5亿推行费被查出问题，中介也收罚单！

赛克赛斯生物科技股份有限公司招股说明书（陈诉稿）败露，刊行东谈主聘任CSO推行奇迹商开展调研与经营、学术推行、展览与宣传及会议会务等推行行动，2020-2022 年各期业务推行费分歧为12,933.78万元、20,426.98万元、17,409.30万元

第一家

对于对保荐代表东谈主魏XX、李XX的监管函

时刻：2024-09-06

深证函〔2024〕568号

魏XX、李XX:

2022年6月6日，本所受理了四川科瑞德制药股份有限公司（以下简称刊行东谈主）初度公开刊行股票并在创业板上市的央求。经查，你们看成名目保荐代表东谈主，在执业过程中存在以下违法行动：

说明期内，刊行东谈主销售用度分歧为25,860.08万元、32,651.40万元、43,592.42万元及27,307.92万元，销售用度率分歧为46.39%、47.44%、48.03%及48.15%。刊行东谈主销售用度主要由商场推行费和职工薪酬组成，两者悉数占比分歧达到销售用度的85.43%、89.05%、89.95%及90.28%。在审核过程中发现，刊行东谈主存在以下销售用度关连内控不范例问题：一是部分用度践诺结算形势与合同商定不一致。刊行东谈主与推行奇迹商缔结商场推行奇迹契约，两边商定以缔结《推行奇迹费结算单》看成结算依据，但刊行东谈主与推行奇迹商在践诺结算时并未缔结《推行奇迹费结算单》，与契约商定的结算形势不一致，刊行东谈主未能提供合理说明注解材料。二是部分会务费报销附件不范例。刊行东谈主2019年至2022年线上会议部分推行费报销所附材料不齐全，不成充分反馈会议情况。

刊行东谈主属于医药制造业，说明期各期销售用度金额大、销售用度占比高。你们看成名目保荐代表东谈主，未严格按照《保荐东谈主尽责侦探责任准则》第二十七条第一款的章程，连合髻行东谈主业务特色充分核查刊行东谈主销售用度里面适度的范例性和实行灵验性，未能发现刊行东谈主销售用度内控不范例的情形并督促刊行东谈主实时整改范例，在首轮审核问询回应中发表的“刊行东谈主财务内控好像继续相宜范例性要求”的核查观念与刊行东谈主践诺情况不符。

你们的上述行动违背了《深圳证券生意所股票刊行上市审核法则》（以下简称《审核法则》）的第二十七条第一款的章程。

鉴于上述违法事实及情节，根据《审核法则》第七十二条、第七十四条的章程，本所决定对你们采纳书面警示的自律监管轨范。

你们应当引以为戒，严格顺服法律限定、本所业务法则和保荐业务执业范例的章程，安分守信，奋力尽责，雅致履行保荐代表东谈主职责，切实提高执业质料，保证招股说明书和出具文献的委果、准确、齐全。

   深圳证券生意所

2024年9月6日

深圳证券生意所文献

审核中心监管函〔2024〕21号

对于对署名管帐师谢XX、淦XX的监管函

谢XX、淦XX:

2022 年6月6日，本所受理了四川科瑞德制药股份有限公司（以下简称刊行东谈主）初度公开刊行股票并在创业板上市的央求。你们看成名目署名注册管帐师，经查，在执业过程中存在以下违法行动：

说明期内，刊行东谈主销售用度分歧为25,860.08万元、32,651.40万元、43,592.42万元及27,307.92万元，销售用度率分歧为46.39%、47.44%、48.03%及48.15%。刊行东谈主销售用度主要由商场推行费和职工薪酬组成，两者悉数占比分歧达到销售用度的85.43%、89.05%、89.95%及90.28%。在审核过程中发现，刊行东谈主存在以下销售用度关连内控不范例问题：一是部分用度践诺结算形势与合同商定不一致。刊行东谈主与推行奇迹商缔结商场推行奇迹契约，两边商定以缔结《推行奇迹费结算单》看成结算依据，但刊行东谈主与推行奇迹商在践诺结算时并未缔结《推行奇迹费结算单》，与契约商定的结算形势不一致，刊行东谈主未能提供合理说明注解材料。二是部分会务费报销附件不范例。刊行东谈主2019年至2022年线上会议部分推行费报销所附材料不齐全，不成充分反馈会议情况。

刊行东谈主属于医药制造业，说明期各期销售用度金额大、销售用度占比高。你们看成名目署名注册管帐师，未严格按照关连执业要求，连合髻行东谈主业务特色充分核查刊行东谈主销售用度里面适度的范例性和实行灵验性，未能发现刊行东谈主销售用度内控不范例的情形并督促刊行东谈主实时整改范例，在首轮审核问询回应中发表的“刊行东谈主财务内控好像继续相宜范例性要求”的核查观念与刊行东谈主践诺情况不符。你们的上述行动违背了《深圳证券生意所股票刊行上市审核法则》（以下简称《审核法则》）第二十八条第一款的章程。

鉴于上述违法事实及情节，根据《审核法则》第七十二条、第七十四条的章程，本所决定对你们采纳书面警示的自律监管轨范。

你们应当引以为戒，严格顺服法律限定、行业执业范例及本所业务法则的章程，安分守信、奋力尽责，切实提高执业质料，审慎发表专科观念，保证招股说明书中与本人专科职责联系的内容及出具文献的委果、准确、齐全。

深圳证券生意所上市审核中心

2024 年9月6日

第二家

招股说明书（陈诉稿）败露，刊行东谈主聘任CSO推行奇迹商开展调研与经营、学术推行、展览与宣传及会议会务等推行行动，2020-2022 年各期业务推行费分歧为12,933.78万元、20,426.98万元、17,409.30万元，占营业收入比例分歧为44.62%、46.72%、39.95%。

本所在审核过程中，针对刊行东谈主业务推行费入账证据的具体审核圭臬、过程以及推行用度的委果性、准确性等情况进行了问询，并要求你们发标明确观念。你们核查后在审核问询回应中发标明确观念称“说明期内，刊行东谈主已制定较为完善的CSO体系，针对推行行动的开展、验收、发票处治等建造了里面适度轨制并进行灵验实行”。

但中国证监会现场查验发现，刊行东谈主业务推行关连里面适度存在薄弱才略，部分推行行动验收存在污点。你们对刊行东谈主推行行动核查标准灵验性、充分性不及，核查责任不到位，发表的核查观念不审慎，关连审核问询回应与践诺情况不符。

一是底稿中未见对调研说明实用性的分析及论断,未对CSO奇迹商调研经营说明模板化、轻便化、单价偏高、实用性不彊等问题予以充分暖热并进一步核验。

二是底稿中未见对学术拜访行动打卡记载的委果性进行核查，未对已公示刊出医疗机构天禀的病院仍在拜访清单之列等颠倒情形予以充分暖热并进一步核验。

三是未对推行名目验收材料中未记载会议或展览举办具体所在等颠倒情形保持合理奇迹怀疑并进一步核查关连项缱绻委果性。

二、资金活水核查取证不充分

陈诉文献败露，你们对刊行东谈主践诺适度东谈主过甚妃耦、董事、监事、高档处治东谈主员及关键岗亭责任主谈主员说明期内单笔5万元及以上的收付款、1 万元及以上的现款支取来回进行逐笔阐发，并得到联系维持性证据及《银行活水同意函》。

中国证监会现场查验发现，你们资金活水核查取证不充分，包括：对践诺适度东谈主妃耦说明期内单笔跨越5万元的信用卡还款开销仅取证信用卡的还款记载，未进一步核查具体破钞情况；对践诺适度东谈主妃耦部分单笔跨越5万元的资金活水仅轻便备注用途，底稿中未见进一步取证材料等。

三、对末端客户拜谒、视频访谈标准不到位

陈诉文献败露，你们通过得到经销商向末端客户的销售情况，并得到末端客户采购刊行东谈主产物关连的发票、流向单等原始证据，连结末端病院拜谒、公开渠谈查询、分析性复核等对刊行东谈主末端客户进行核查。

中国证监会现场查验发现，你们对末端客户拜谒、视频访谈标准不到位，包括部分实地拜谒底稿未留存访谈东谈主员身份信息等说明注解材料、视频访谈底稿均无被访谈东谈主员署名以及部分访谈无身份信息截图等。

深圳证券生意所

深证函〔2024〕556号

对于对海通证券股份有限公司、韦XX、

朱XX的监管函

海通证券股份有限公司、韦XX、朱XX:

2023 年 2月 23 日，本所受理了海通证券股份有限公司（以下简称海通证券）保举的赛克赛斯生物科技股份有限公司（以下简称刊行东谈主）初度公开刊行股票并在主板上市的央求，韦XX、朱XX为名目保荐代表东谈主。经查，你们在执业过程中存在以下违法行动：

一、未充分暖热并审慎核查刊行东谈主业务推行关连里面适度薄弱才略及部分推行行动验收存在污点的情形

招股说明书（陈诉稿）败露，刊行东谈主聘任CSO推行奇迹商开展调研与经营、学术推行、展览与宣传及会议会务等推行行动，2020-2022 年各期业务推行费分歧为12,933.78万元、20,426.98万元、17,409.30万元，占营业收入比例分歧为44.62%、46.72%、39.95%。

本所在审核过程中，针对刊行东谈主业务推行费入账证据的具体审核圭臬、过程以及推行用度的委果性、准确性等情况进行了问询，并要求你们发标明确观念。你们核查后在审核问询回应中发标明确观念称“说明期内，刊行东谈主已制定较为完善的CSO体系，针对推行行动的开展、验收、发票处治等建造了里面适度轨制并进行灵验实行”。

但中国证监会现场查验发现，刊行东谈主业务推行关连里面适度存在薄弱才略，部分推行行动验收存在污点。你们对刊行东谈主推行行动核查标准灵验性、充分性不及，核查责任不到位，发表的核查观念不审慎，关连审核问询回应与践诺情况不符。一是底稿中未见对调研说明实用性的分析及论断,未对CSO奇迹商调研经营说明模板化、轻便化、单价偏高、实用性不彊等问题予以充分暖热并进一步核验。二是底稿中未见对学术拜访行动打卡记载的委果性进行核查，未对已公示刊出医疗机构天禀的病院仍在拜访清单之列等颠倒情形予以充分暖热并进一步核验。三是未对推行名目验收材料中未记载会议或展览举办具体所在等颠倒情形保持合理奇迹怀疑并进一步核查关连项缱绻委果性。

二、资金活水核查取证不充分

陈诉文献败露，你们对刊行东谈主践诺适度东谈主过甚妃耦、董事、监事、高档处治东谈主员及关键岗亭责任主谈主员说明期内单笔5万元及以上的收付款、1 万元及以上的现款支取来回进行逐笔阐发，并得到联系维持性证据及《银行活水同意函》。

中国证监会现场查验发现，你们资金活水核查取证不充分，包括：对践诺适度东谈主妃耦说明期内单笔跨越5万元的信用卡还款开销仅取证信用卡的还款记载，未进一步核查具体破钞情况；对践诺适度东谈主妃耦部分单笔跨越5万元的资金活水仅轻便备注用途，底稿中未见进一步取证材料等。

三、对末端客户拜谒、视频访谈标准不到位

陈诉文献败露，你们通过得到经销商向末端客户的销售情况，并得到末端客户采购刊行东谈主产物关连的发票、流向单等原始证据，连结末端病院拜谒、公开渠谈查询、分析性复核等对刊行东谈主末端客户进行核查。

中国证监会现场查验发现，你们对末端客户拜谒、视频访谈标准不到位，包括部分实地拜谒底稿未留存访谈东谈主员身份信息等说明注解材料、视频访谈底稿均无被访谈东谈主员署名以及部分访谈无身份信息截图等。

综上，你们未严格按照《保荐东谈主尽责侦探责任准则》第六十二条等执业范例的要求充分暖热并审慎核查刊行东谈主业务推行关连里面适度薄弱才略及部分推行行动验收存在污点的情形，发表的核查观念不审慎，对刊行东谈主资金活水核查取证不充分，对末端客户拜谒、视频访谈标准不到位。上述行动违背了本所《股票刊行上市审核法则》（以下简称《审核法则》）第二十七条、第三十八条第二款的章程。

鉴于上述违法事实及情节，依据《审核法则》第七十二条、第七十四条的章程，本所决定对你们采纳书面警示的自律监管轨范。

海通证券应当引以为戒，采纳切实轨范进行整改，对照关连问题进行里面追责，并自收到本监管函之日起二十个生意日内向本所提交经保荐业务负责东谈主、质控负责东谈主、内核负责东谈主署名并加盖公司公章的书面整改说明。你们在从事保荐业务过程中，应当严格顺服法律限定、本所业务法则和保荐业务执业范例的章程，安分守信、奋力尽责，雅致履行保荐职责，切实提高执业质料，保证招股说明书和出具文献的委果、准确、齐全。

深圳证券生意所

2024 年 9月4日

深圳证券生意所文献

审核中心监管函〔2024〕20号

对于对信永中庸管帐师事务所（迥殊世俗结伴）、

毕X、燕X的监管函

信永中庸管帐师事务所（迥殊世俗结伴）、毕X、燕X:

2023 年 2 月 23 日，本所受理赛克赛斯生物科技股份有限公司（以下简称刊行东谈主）初度公开刊行股票并在主板上市的央求。经查，信永中庸管帐师事务所（迥殊世俗结伴）看成名目陈诉管帐师，毕X、燕X看成名目署名注册管帐师，存在以下违法行动：

一、未充分暖热并审慎核查刊行东谈主业务推行关连里面适度薄弱才略及部分推行行动验收存在污点的情形

招股说明书（陈诉稿）败露，刊行东谈主聘任CSO推行奇迹商开展调研与经营、学术推行、展览与宣传及会议会务等推行行动，2020-2022 年各期业务推行费分歧为12,933.78 万元、20,426.98 万元、17,409.30 万元，占营业收入比例分歧为44.62%、46.72%、39.95%。

本所在审核过程中，针对刊行东谈主业务推行费入账证据的具体审核圭臬、过程以及推行用度的委果性、准确性等情况进行了问询，并要求你们发标明确观念。你们核查后在审核问询回应中发标明确观念称“说明期内，刊行东谈主已制定较为完善的CSO体系，针对推行行动的开展、验收、发票处治等建造了里面适度轨制并进行灵验实行”。

中国证监会现场查验发现，刊行东谈主业务推行关连里面适度存在薄弱才略，部分推行行动验收存在污点。你们对刊行东谈主推行行动核查标准的灵验性、充分性不及，核查责任不到位，发表的核查观念不审慎，关连审核问询回应与践诺情况不符。一是底稿中未见对学术拜访行动打卡记载的委果性进行核查，未对已公示刊出医疗机构天禀的病院仍在拜访清单之列等颠倒情形予以充分暖热并进一步核验。二是未对推行名目验收材料中未记载会议或展览举办具体所在等颠倒情形保持合理奇迹怀疑并进一步核查关连项缱绻委果性。

二、资金活水核查取证不充分

陈诉文献败露，你们对刊行东谈主践诺适度东谈主过甚妃耦、董事、监事、高档处治东谈主员及关键岗亭责任主谈主员说明期内单笔5 万元及以上的收付款、1 万元及以上的现款支取来回进行逐笔阐发，并得到联系维持性证据及《银行活水同意函》。

中国证监会现场查验发现，你们资金活水核查取证不充分，包括：对践诺适度东谈主妃耦说明期内单笔跨越5万元的信用卡还款开销仅取证信用卡的还款记载，未进一步核查具体破钞情况；对践诺适度东谈主妃耦部分单笔跨越5万元的资金活水仅轻便备注用途，底稿中未见进一步取证材料等。

三、对末端客户拜谒、视频访谈标准不到位

陈诉文献败露，你们通过得到经销商向末端客户的销售情况，并得到末端客户采购刊行东谈主产物关连的发票、流向单等原始证据，连结末端病院拜谒、公开渠谈查询、分析性复核等对刊行东谈主末端客户进行核查。

中国证监会现场查验发现，你们对末端客户拜谒、视频访谈标准不到位，包括部分实地拜谒底稿未留存访谈东谈主员身份信息等说明注解材料、视频访谈底稿均无被访谈东谈主员署名以及部分访谈无身份信息截图等。

综上，你们未对与专科职责联系的事项履行十分注真谛务，未充分暖热并审慎核查刊行东谈主业务推行关连里面适度薄弱才略及部分推行行动验收存在污点的情形，发表的核查观念不审慎，对刊行东谈主资金活水核查取证不充分，对末端客户拜谒、视频访谈标准不到位。上述行动违背了本所《股票刊行上市审核法则》（以下简称《审核法则》）第二十八条第一款、第二款和第三十八条第二款的章程。

鉴于上述违法事实及情节，依据《审核法则》第七十二条、第七十四条的章程，本所上市审核中心决定对你们采纳书面警示的自律监管轨范。

你们应当引以为戒，严格顺服法律限定、行业执业范例及本所业务法则的章程，安分守信、奋力尽责，严格实行里面适度轨制，切实提高执业质料，审慎发表专科观念，保证招股说明书中与本人专科职责联系的内容及出具文献的委果、准确、齐全。

深圳证券生意所上市审核中心 

2024 年 9月4日

深圳证券生意所文献

审核中心监管函〔2024〕19号

对于对赛克赛斯生物科技股份有限公司、

邹XX、柏X、郑XX的监管函

赛克赛斯生物科技股份有限公司、邹XX、柏X、郑XX:

2023 年 2 月 23 日，本所受理你公司初度公开刊行股票并在主板上市的央求。经查，你公司存在以下违法行动：招股说明书（陈诉稿）败露，你公司聘任CSO推行奇迹商开展调研与经营、学术推行、展览与宣传及会议会务等推行行动，2020-2022 年各期业务推行费分歧为12,933.78 万元、20,426.98 万元、17,409.30 万元，占营业收入比例分歧为44.62%、46.72%、39.95%。

中国证监会现场查验发现，你公司业务推行关连里面适度存在薄弱才略，包括未按照里面轨制章程对CSO奇迹商准入关连的关键审查责任留存纸质材料、未对CSO奇迹商是否相宜章程的准入条件进行本质审查、对CSO奇迹商推行行动监督抽检比例较低等。现场查验还发现，你公司部分推行行动验收存在污点，包括推行名目验收单内容想象轻便，无法齐全反馈验收的具体情况;部分名目验收单败露的材料清单与后附材料不一致，部分名目验收单败露在未收到发票情况下通过验收；学术推行项缱绻验收材料莫得打卡记载、现场拜谒等说明注解材料；验收材料多数存在未记载会议或展览举办具体所在等颠倒情形。

本所在审核过程中，针对你公司业务推行费入账证据的具体审核圭臬、过程以及推行用度的委果性、准确性等情况进行了问询。你公司回应称，你公司建造了较为完善的业务推行费内控处治机制，通过事先严格把关CSO团队、事中就地抽取部分业务行动进行监督、过后审核验收推行关连说明注解材料等，确保CSO奇迹商按照商定开展业务推行行动，其提供的单子系基于委果业务发生。你公司关连审核问询回应与前述现场查验发现的践诺情况不符。

综上，你公司看成信息线路第一职守东谈主，未照实线路业务推行关连里面适度薄弱才略、部分推行行动验收存在污点情形，关连审核问询回应与践诺情况不符，未能保证刊行上市央求文献和信息线路的委果、准确、齐全，上述行动违背了本所《股票刊行上市审核法则》（以下简称《审核法则》）第十五条第一款、第二十五条第一款、第三十八条第二款的章程。

邹XX看成你公司践诺适度东谈主、董事长，柏X看成你公司总司理、董事，郑XX看成你公司财务总监，未能安分守信、奋力尽责，对你公司前述违法事实负有伏击职守。上述东谈主员的行动违背了《审核法则》第二十六条第一款的章程。

鉴于上述事实和情节，根据《审核法则》第七十二条、第七十四条的章程，本所上市审核中心决定对你们采纳书面警示的自律监管轨范。

你们应当引以为戒，严格顺服法律、限定和本所业务法则的章程，安分守信、范例运作，保证刊行上市央求文献和信息线路的委果、准确、齐全。

深圳证券生意所上市审核中心 

2024 年 9月4日

IPO企业两年陈诉两次，既相宜科创板也相宜主板！

历次陈诉主要问题落实情况

1、刊行东谈主朝上海证券生意提交科创板上市主要问题落实情况

2020 年 6 月，公司朝上海证券生意所提交科创板上市央求并获受理。上次陈诉时，上海证券生意所在审核过程中主要暖热行业政策变化过甚对刊行东谈主影响、销售收入委果性、经销商时势末端达成情况及事迹下滑等问题。公司依据问询函的线路及核查要求已就联系问题进行一一落实。

2、刊行东谈主向深圳证券生意所提交主板上市主要问题落实情况

2022 年 6 月，公司向深圳证券生意所提交主板上市央求并获受理。本次陈诉时，深圳证券生意所主要暖热上次陈诉裁撤及裁撤后情况、行业政策变化过甚对刊行东谈主影响、销售收入委果性、事迹变化等问题。公司已依据反馈问题的线路及核查要求进行一一落实。

（一）业务与技能、中枢技能与竞争力

公司长久从事植介入生物材料类医疗器械的研发、坐蓐、销售，属于《上海证券生意所科创板企业刊行上市陈诉及保举暂行章程》第三条所章程的生物医药领域；上次央求科创板上市时，公司在止血及手术防粘连类、介入栓塞类及医用封合类等生物材料领域领有多项中枢技能，赛必妥及瞬时产物具有较强的中枢竞争力，科创属性较强，相宜科创板板块定位。

本次陈诉材料时，刊行东谈主产物数目及专利数目较提交科创板央求材料时有所增多，产物数目由 15 个增多至 19 个，专利数目由34 项增多至 38 项。同期，赛脑宁及赛络宁产物销量增速较快，已组成盈利的主要组成部分，刊行东谈主中枢竞争力及行业影响力进一步突显，业务规模、产物丰富度及技能研发材干较提交科创板央求材料时进一步增强。因此，本次陈诉刊行东谈主提交在主板上市央求，企业条件相宜主板定位。

刊行东谈主称号：赛克赛斯生物科技股份有限公司

设立日历：2003年6月19日

注册成本：35,008.00万元

法定代表东谈主：邹方明

注册地址及主要坐蓐谋略地址：济南市高新区开拓路2222号

控股鼓动：山东赛星控股集团有限公司

践诺适度东谈主：邹方明

行业分类：其他医疗开荒及器械制造

主营业务情况

公司为一家专科从事植介入生物材料类医疗器械的研发、坐蓐和销售的高新技能企业，在止血及手术防粘连类、组织封合及保护类、介入栓塞类、组织工程类等生物材料领域领有最初技能。现在领有各种医疗器械产物 19 个，其中第三类医疗器械产物 8 个，3 个产物系国产独家产物；围绕 4 大生物材料领域共领有主要在研名目 13 个，说明期内研发上市第三类医疗器械产物共计 3 个，其中新产物角膜名义粘弹保护剂系国产独家产物。

说明期内，刊行东谈主主要产物为手术防粘连液、复合微孔多聚糖止血粉、可罗致硬脑膜封合医用胶及可罗致血管封合医用胶。其中，手术防粘连液和复合微孔多聚糖止血粉均照旧过 10 年以上的临床诈欺，商场接受进度高，用户反馈细致。

2021 年度，两款产物商场占有率均保持在 25%以上，已在寰宇 3,000 家以上病院中得到使用，在细分行业内具有较强的品牌代表性。

公司可罗致硬脑膜封合医用胶、可罗致血管封合医用胶产物分歧于 2018 年、2019 年注册上市，技能水平海外先进。闭幕招股说明书签署日，可罗致硬脑膜封合医用胶商场占有率第一，可罗致血管封合医用胶为同类产物中独一国产物牌。

说明期内，可罗致硬脑膜封合医用胶和可罗致血管封合医用胶的销售数目增长速即，复合增长率分歧达到 96.33%和 199.04%，使用口碑和认同进度贬抑进步。

刊行东谈主板块定位情况

刊行东谈主具有“大盘蓝筹”特色，业务时势锻真金不怕火、谋略事迹踏实、规模较大、具有行业代表性，具体情况如下：

（一）刊行东谈主业务时势锻真金不怕火

经过近二十年在植介入医疗器械行业的深耕细作，刊行东谈主已冲破并掌捏多项关键坐蓐工艺，产物坐蓐过程主要触及医用高分子材料的合成、改性等技能工艺，主要供应商触及医用高分子材料、包材辅料等坐蓐厂商，说明期内主要供应商较为踏实。

现在刊行东谈主接受以经销商时势、配送商时势与直销时势相接结的销售时势，客户由经销商、配送商及末端病院等组成，说明期内主要客户较为踏实。

刊行东谈主已建造了齐全的研发管控体系，中枢技能团队踏实，围绕四大生物材料领域共领有主要在研名目 13 个，说明期内研发上市第三类医疗器械产物共计 3 个，其中新产物角膜名义粘弹保护剂系国产独家产物。

说明期内，刊行东谈主业务时势踏实，经对比同业业可比公司情况，刊行东谈主采购时势、坐蓐时势、销售时势及研发时势相宜医疗器械行业老例，与同业业可比公司较为一致。刊行东谈主业务时势具体参见本招股说明书“第五节业务与技能”之“一、公司主营业务、主要产物过甚变化情况”之“（四）公司主要谋略时势分析”。

因此，刊行东谈主业务时势锻真金不怕火，主要谋略时势踏实。

（二）刊行东谈主谋略事迹踏实

说明期各期，刊行东谈主营业收入分歧为28,988.52 万元、43,724.90 万元和43,581.83万元，净利润分歧为 7,586.53 万元、12,674.59万元和 13,651.48 万元。除因卑劣需求波动导致2020 年度营业收入和净利润较低外，说明期内刊行东谈主营业收入和净利润踏实增长。因此，刊行东谈主谋略事迹踏实。

（三）刊行东谈主规模较大

说明期各期末，刊行东谈主钞票总和分歧为70,553.49 万元、79,465.32 万元和87,371.99万元，包摄于母公司整个者职权分歧为 62,368.94 万元、69,190.92万元及 78,078.54 万元，说明期内均呈现增长趋势，规模较大。同期，刊行东谈主说明期内营业收入累计达到 116,295.25 万元，跨越 10 亿元，收入规模较大；说明期内累计达成净利润 30,472.26 万元，跨越 1.5 亿元，盈利材干较强。因此，刊行东谈主规模较大。

（四）刊行东谈主具有行业代表性

刊行东谈主深耕植介入医疗器械行业二十年，主要产物中手术防粘连液和复合微孔多聚糖止血粉均经过多年商场推行及销售，2021 年度商场占有率均保持在25%以上，品牌效应赫然；公司可罗致硬脑膜封合医用胶、可罗致血管封合医用胶产物技能理念先进。闭幕招股说明书签署日，可罗致硬脑膜封合医用胶商场占有率第一，可罗致血管封合医用胶为同类产物中独一国产物牌，两款产物说明期内销售数目复合增长率分歧达到 96.33%和 199.04%，具体情况参见本招股说明书之“第五节 业务与技能”之“三、刊行东谈主在行业中的竞争地位”。此，刊行东谈主主要产物具有较强的商场竞争力，品牌效应赫然。刊行东谈主具有行业代表性。

综上，刊行东谈主业务时势锻真金不怕火、谋略事迹踏实、规模较大、具有行业代表性，具有“大盘蓝筹”特色，相宜主板定位。

刊行东谈主遴聘的具体上市圭臬

刊行东谈主遴聘的上市圭臬为《深圳证券生意所股票上市法则》第三章 3.1.2 中章程的第（一）条：“最近三年净利润均为正，且最近三年净利润累计不低于1.5亿元，最近一年净利润不低于 6000 万元，最近三年谋略行动产生的现款流量净额累计不低于 1 亿元或者营业收入累计不低于 10 亿元。”

公司说明期内达成净利润（扣除非相同性损益前后孰低）分歧为 6,865.27万元、10,925.95 万元和 12,681.04 万元，均为正数，且临了一年净利润（扣除非相同性损益前后孰低）不低于6,000 万元，累计达成净利润（扣除非相同性损益前后孰低）30,472.26 万元，不低于 1.5 亿元。最近三年刊行东谈主谋略行动产生的现款流量净额分歧为 8,943.65 万元、15,173.10 万元和 14,101.41 万元，最近三年谋略行动产生的现款流量净额累计为 38,218.16 万元，不低于 1 亿元。最近三年刊行东谈主营业收入分歧为 28,988.52 万元、43,724.90 万元和 43,581.83 万元，最近三年营业收入累计 116,295.25 万元，不低于 10 亿元。

综上，公司相宜《深圳证券生意所股票上市法则》第三章 3.1.2 中章程的第（一）条的要求。

公司践诺适度情面况

闭幕本招股说明书签署日，邹方明分歧持有上海赛星和山东赛尔 99.19%和98.53%股份，通过山东赛尔和上海赛星适度的赛星控股适度刊行东谈主 68.62%股权；邹方明适度的上海赛星分歧持有济南赛明、济南宝赛和济南华赛62.00%、74.30%、95.40%股份，且上海赛星担任济南赛明、济南宝赛和济南华赛的实行事务结伴东谈主，邹方明通过上述三家职工持股平台适度刊行东谈主 21.15%股权；邹方明适度的上海赛星平直持有刊行东谈主 1.17%股份。综上，邹方明悉数适度刊行东谈主 90.94%股份，为刊行东谈主的践诺适度东谈主。

邹方明适度刊行东谈主的具体持股情况如下：

说明期内，刊行东谈主控股鼓动、践诺适度东谈主均未发生变更。刊行东谈主践诺适度东谈主邹方明，1977 年降生，中国国籍，领有好意思国境外弥远居留权，身份证号码为37240119770709****，住所为山东省济南市历下区

男，1977 年降生，中国国籍，议论生学历，中国东谈主民大学工商处治硕士，领有好意思国境外弥远居留权。2004 年 4 月至 2017 年 2 月担任上海方明医药科技有限公司实行董事；2007 年 2 月至 2017 年 10 月担任山东赛克赛斯医药有限公司董事长、总司理；2007 年 12 月至 2018 年 12 月担任上海赛克赛斯生物科技有限公司实行董事；2016 年 10 月至 2018 年 12 月担任新余赛克赛斯生物科技有限公司实行董事等职务。现任山东赛尔企业处治经营有限公司实行董事兼总司理，山东赛星控股集团有限公司实行董事兼总司理，刊行东谈主董事长。

赛克赛斯生物科技股份有限公司 审核问询函回应

问题 6、对于其他事项

陈诉材料败露：

（1）刊行东谈主曾陈诉科创板后裁撤央求。

（2）说明期内，刊行东谈主、刊行东谈主控股鼓动赛星控股、践诺适度东谈主邹方明过甚妃耦冯培培曾与部分外部鼓动缔结对赌契约。

（3）刊行东谈主陈诉前12个月内存在新增鼓动。

（4）中介机构未齐全提供刊行东谈主鼓动穿透核查收尾。

请刊行东谈主：

（1）说明从科创板裁撤上市央求后，刊行东谈主行业地位、谋略事迹、发展规模等是否发生较大变化；说明本次陈诉材料与历次陈诉材料中，在业务与技能、中枢技能与竞争力、谋略时势、事迹变化等板块定位关连内容的对比情况，存在各异的原因及合感性；历次陈诉主要问题落实情况，已线路财务、业务数据与本次陈诉的关连内容是否一致。

（2）说明清算各对赌契约的具体过程及关连清算条件的商定情况，是否相宜《监管法则适用教会——刊行类第4号》的要求；刊行东谈主、控股鼓动、践诺适度东谈主与关连主体是否存在纠纷或潜在纠纷，是否存在其他利益安排。

（3）说明新增鼓动入股价钱以及订价依据，联系股权变动是否存在争议或纠纷，连合髻行东谈主践诺适度东谈主、董事、监事、高管的支属或密切关系东谈主员的持股情况，说明关连锁如期同意是否准确、齐全，是否相宜《监管法则适用教会——对于央求首发上市企业鼓动信息线路》《监管法则适用教会——刊行类第2号》的要求。

请保荐东谈主、刊行东谈主讼师发标明确观念，并对照《监管法则适用教会——对于央求首发上市企业鼓动信息线路》《监管法则适用教会——刊行类第2号》完善鼓动信息线路核查专项观念。

回应：

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【刊行东谈主说明】

问题（1）说明从科创板裁撤上市央求后，刊行东谈主行业地位、谋略事迹、发展规模等是否发生较大变化；说明本次陈诉材料与历次陈诉材料中，在业务与技能、中枢技能与竞争力、谋略时势、事迹变化等板块定位关连内容的对比情况，存在各异的原因及合感性；历次陈诉主要问题落实情况，已线路财务、业务数据与本次陈诉的关连内容是否一致。

一、说明从科创板裁撤上市央求后，刊行东谈主行业地位、谋略事迹、发展规模等是否发生较大变化；

从科创板裁撤上市央求后，刊行东谈主行业地位、谋略事迹、发展规模等关连情况如下：

（一）行业地位变化情况

公司主营业务系植介入生物材料类医疗器械的研发、坐蓐和销售，现在已领有了锻真金不怕火的科研团队及技能材干，并造成了丰富的产业布局。公司主要产物有复合微孔多聚糖止血粉、羧甲基壳聚糖手术防粘连液、可罗致硬脑膜封合医用胶、可罗致血管封合医用胶。2021 年度，手术防粘连液和复合微孔多聚糖止血粉产物商场占有率均在 25%以上，可罗致硬脑膜封合医用胶商场占有率第一，可罗致血管封合医用胶为同类产物中独一国产物牌。

科创板裁撤上市央求后，刊行东谈主在止血及防粘连领域、组织封合及保衬领域占据细分行业仍占据技能最初地位，行业地位未发生紧要变化。

（二）谋略事迹及发展规模变化情况

科创板裁撤上市央求后，刊行东谈主谋略事迹及发展规模变化情况如下：

1、朝上海证券生意提交科创板上市央求的财务数据

由上表可知，科创板裁撤上市央求后，谋略事迹方面，除因卑劣需求波动导致 2020 年度营业收入和净利润较低外，刊行东谈主营业收入和净利润踏实增长，故刊行东谈主谋略事迹踏实，未发生紧要不利变化。发展规模方面，刊行东谈主钞票规模较大且呈现增长趋势，收入规模及利润规模踏实增长，故刊行东谈主规模踏实增长。

二、说明本次陈诉材料与历次陈诉材料中，在业务与技能、中枢技能与竞争力、谋略时势、事迹变化等板块定位关连内容的对比情况，存在各异的原因及合感性；

经比对历次陈诉材料，本次陈诉材料在业务与技能、中枢技能与竞争力、谋略时势、事迹变化等板块定位关连内容的对比情况、原因及合感性分析如下：

（一）业务与技能、中枢技能与竞争力

公司长久从事植介入生物材料类医疗器械的研发、坐蓐、销售，属于《上海证券生意所科创板企业刊行上市陈诉及保举暂行章程》第三条所章程的生物医药领域；上次央求科创板上市时，公司在止血及手术防粘连类、介入栓塞类及医用封合类等生物材料领域领有多项中枢技能，赛必妥及瞬时产物具有较强的中枢竞争力，科创属性较强，相宜科创板板块定位。

本次陈诉材料时，刊行东谈主产物数目及专利数目较提交科创板央求材料时有所增多，产物数目由 15 个增多至 19 个，专利数目由34 项增多至 38 项。同期，赛脑宁及赛络宁产物销量增速较快，已组成盈利的主要组成部分，刊行东谈主中枢竞争力及行业影响力进一步突显，业务规模、产物丰富度及技能研发材干较提交科创板央求材料时进一步增强。因此，本次陈诉刊行东谈主提交在主板上市央求，企业条件相宜主板定位。

（二）谋略时势

公司主营业务系植介入生物材料类医疗器械的研发、坐蓐和销售，采纳“以销定产、适量库存”的坐蓐时势，“经销商时势、配送商时势与直销时势相接结”的销售时势，公司的采购时势、坐蓐时势、销售时势及研发时势相宜医疗器械行业老例。刊行东谈主谋略时势踏实，相较于历次陈诉，本次陈诉刊行东谈主谋略时势未发生紧要变动。

（三）事迹变化

上次提交科创板上市央求至本次上市央求，鉴于刊行东谈主盈利材干较好且投资者看好刊行东谈主远景计策性投资，包摄于母公司整个者职权由上次提交科创板上市央求说明期初的 2.95 亿元增长至 7.81 亿元，谋略规模增长较快。同期，除 2020年因宏不雅身分导致事迹下滑外，刊行东谈主合座收入及盈利规模较为踏实。

鉴于刊行东谈主谋略规模较大，且说明期内事迹较为踏实，本次陈诉刊行东谈主提交在主板上市央求，企业条件相宜主板定位。

三、历次陈诉主要问题落实情况，已线路财务、业务数据与本次陈诉的关连内容是否一致。

（一）历次陈诉主要问题落实情况

1、刊行东谈主朝上海证券生意提交科创板上市主要问题落实情况

2020 年 6 月，公司朝上海证券生意所提交科创板上市央求并获受理。上次陈诉时，上海证券生意所在审核过程中主要暖热行业政策变化过甚对刊行东谈主影响、销售收入委果性、经销商时势末端达成情况及事迹下滑等问题。公司依据问询函的线路及核查要求已就联系问题进行一一落实。

2、刊行东谈主向深圳证券生意所提交主板上市主要问题落实情况

2022 年 6 月，公司向深圳证券生意所提交主板上市央求并获受理。本次陈诉时，深圳证券生意所主要暖热上次陈诉裁撤及裁撤后情况、行业政策变化过甚对刊行东谈主影响、销售收入委果性、事迹变化等问题。公司已依据反馈问题的线路及核查要求进行一一落实。

（二）历次陈诉已线路财务、业务数据与本次陈诉的关连内容是否一致。

除因两次陈诉说明期变化导致的各异及陈诉上市板块不同导致的信息线路要求各异，本次刊行上市央求文献与向深圳证券生意所提交主板上市央求的关连文献不存在各异。

与朝上海证券生意提交科创板上市央求的关连文献存在各异，具体情况如下：

经核查，保荐机构觉得：除上述情形外，历次陈诉已线路财务、业务数据与本次陈诉的关连内容一致。

2020年6月30日已受理，2020年7月28日已问询，2020年10月8日休止：

2020年12月07日，赛克赛斯生物科技股份有限公司因刊行东谈主裁撤刊行上市央求或者保荐东谈主取销保荐根据《审核法则》第六十七条（二），本所休止其刊行上市审核。

汉文称号：赛克赛斯生物科技股份有限公司

注册成本：35,008.00 万元

法定代表东谈主：邹方明

设立日历：2003 年 6 月 19 日

住所：济南市高新区开拓路2222 号

公司为一家专科从事植介入生物材料类医疗器械的研发、坐蓐和销售的高新技能企业。经过十余年在植介入医疗器械行业的深耕细作，依托锻真金不怕火的科研团队，对峙自主篡改，公司已冲破并掌捏多项关键中枢技能和坐蓐工艺，在止血及手术防粘连类、介入栓塞类及医用封合类等生物材料领域领有最初技能，部分产物达成“国产始创”和“入口替代”，系细分行业国内领军企业。

收入源流单一的风险

说明期内，羧甲基壳聚糖手术防粘连液及复合微孔多聚糖止血粉两款产物收入悉数占主营业务收入比例跨越 90%。刊行东谈主现在的收入源流与海外及国内植介入生物材料医疗器械的龙头厂商比拟仍较为单一。

邹方明分歧持有上海赛星和山东赛尔99.19%和 98.53%股份，通过山东赛尔和上海赛星适度的赛克赛斯控股适度刊行东谈主 68.62%股权；另外，邹方明适度的上海赛星分歧持有济南赛明、济南宝赛和济南华赛62.00%、71.70%、95.40%股份，且上海赛星担任济南赛明、济南宝赛和济南华赛的实行事务结伴东谈主，邹方明通过上述三家职工持股平台适度刊行东谈主 21.15%股权。综上，邹方明悉数适度刊行东谈主 89.77%股份，为刊行东谈主的践诺适度东谈主。

男，1977 年降生，中国国籍，硕士学历，中国东谈主民大学工商处治硕士，领有好意思国境外弥远居留权。2004 年 4 月至 2017 年 2 月担任上海方明医药科技有限公司实行董事；2007 年 2 月至 2017 年 10 月担任山东赛克赛斯医药有限公司董事长、总司理；2007 年 12 月至 2018 年 12 月担任上海赛克赛斯生物科技有限公司实行董事；2016 年 10 月至 2018 年 12 月担任新余赛克赛斯生物科技有限公司实行董事等职务。现任山东赛尔企业处治经营有限公司实行董事兼总司理，山东赛克赛斯控股发展有限公司实行董事兼总司理，刊行东谈主董事长。

请刊行东谈主：（1）适宜删减说明期外科研名目、获奖、论文线路内容；（2）说明参与科研名目和发表论文的具体情况，包括但不限于：时刻、任务、变装、主要职责、践诺责任内容、取得的具体后果，配合方具体信息过甚主要职责，怎么通过参与科研名目、发表论文反馈刊行东谈主的中枢技能实力。

保荐责任说明第 11 页先容投资银行委员会债券融资总部质料适度部现存东谈主员共 29 名等内容，请保荐机构连结海通证券保荐责任的里面适度体系说明，债券融资总部质料适度部是否具有对于初度公开刊行业务的里面核查资历，是否为本名目业务风险处治和适度的实施东谈主。

上海证券生意所文献

上证科审（审核）〔2020〕1002 号

对于休止对赛克赛斯生物科技股份有限公司

初度公开刊行股票并在科创板上市审核的

决定

赛克赛斯生物科技股份有限公司：

上海证券生意所（以下简称本所）于2020 年 6 月 30 日照章受理了你公司初度公开刊行股票并在科创板上市的央求文献，并按照章程进行了审核。

2020 年 12 月 7 日，你公司和保荐东谈主海通证券股份有限公司分歧向本所提交了《赛克赛斯生物科技股份有限公司对于裁撤赛克赛斯生物科技股份有限公司初度公开刊行股票并在科创板上市央求文献的央求》和《海通证券股份有限公司对于裁撤赛克赛斯生物科技股份有限公司初度公开刊行股票并在科创板上市央求文献的央求》，央求裁撤央求文献。根据《上海证券生意所科创板股票刊行上市审核法则》第六十七条的联系章程，本所决定休止对你公司初度公开刊行股票并在科创板上市的审核。

上海证券生意所

二〇二〇年十二月八日

主题词：科创板 休止 示知

上海证券生意所科创板上市审核中心2020 年 12 月 08 日印发

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